Condenado o responsable dunha empresa por defraudar máis de 200.000 euros
O home exponse a unha pena de seis meses de prisión e unha multa de case 140.000 euros.
Por E.P. | SANTIAGO DE COMPOSTELA | 10/06/2020 | Actualizada ás 17:41
Un xulgado da Coruña condenou o responsable da empresa galega Liberal Economic S.L. a unha pena de seis meses de prisión e a unha multa de case 140.000 euros por un delito de falsidade en documento mercantil e contra a facenda pública ao non abonar as cantidades que lle correspondían polo IVE e presentar facturas falsas. A sociedade foi condenada tamén a unha multa pola mesma contía.
A sentenza, á que tivo acceso Europa Press, considera probado que o administrador da empresa, J.M.M.M.G., defraudou 214.104,75 euros á Axencia Tributaria. No momento no que se xulgaron os feitos, en febreiro deste ano, o agora condenado abonara en concepto de responsabilidade civil, intereses e recarga da prema 310.080,09 euros, aos que se suman 17.135,88 euros das costas procesuais.
A resolución explica que Liberal Economic S.L., dedicada principalmente ao aluguer de inmobles, presentou liquidacións do IVE de 2014 que daban como resultado cotas a deducir a favor da empresa por 53.018,45 euros. A través do seu administrador, a sociedade "introduciu un apuntamento ficticio" con data do 30 de xuño dese ano no libro de rexistro de facturas por importe de 813.296,43 euros, cun IVE soportado de 170.792,25 euros.
Ao iniciarse a comprobación tributaria, o agora condenado achegou unha factura por 206.000 euros, cun IVE de 43.260 euros, "que non se correspondía con ningunha operación real". A cantidade restante "nin sequera se xustificou", indica o documento.
Ademais, agrega o texto, elaborou outras dúas facturas "que non se correspondían con ningún negocio real", coa intención de "xerar IVE soportado e, por tanto, diminuír a suma que debía ingresar nas arcas públicas". Unha destas facturas foi emitida por Espenor S.L. e a outra por Inmart S.L., ambas as administradas tamén por J.M.M.M.G. e co mesmo domicilio social que Liberal Economic S.L. A dirección correspondíase tamén coa residencia do condenado.
A sentenza agrega que Liberal Economic S.L. "carecía de todo plan ou modelo de cumprimento normativo ou de prevención de delitos e da función de oficial ou responsable de cumprimento normativo".
